Каждый предприниматель или владелец компании стремится расширить свой бизнес и получать больше прибыли. В некоторых ситуациях ведение бизнеса без транспорта не представляется возможным. Однако не у всех предпринимателей есть свободные средства для покупки автомобиля. Существует два пути решения: взять кредит на приобретение транспорта или оформить его в лизинг. Разберемся, какой из вариантов выгоднее.

Лизинговая сделка — аренда автомобиля

Чаще всего таким способом оформляют оборудование и транспорт. Суть его в том, что имущество предоставляется в аренду с последующим выкупом. В сделке участвуют три стороны: 

  • продавец;
  • лизингодатель;
  • лизингополучатель. 

Участникам придется оформлять два документа: договор купли-продажи и лизинга. Сначала первая сторона продает автомобиль лизингодателю. В свою очередь, вторая передает транспортное средство в аренду юридическому лицу. Лизингополучатель выкупает машину, если в договоре не предусмотрены особые условия передачи имущества.

Кредитование — покупка машины за заёмные средства

Когда владелец бизнеса решает воспользоваться банковскими услугами для приобретения автомобиля, у него есть два варианта на выбор: оформить целевой или потребительский заём. В первом случае деньги можно потратить только на конкретную покупку. 

Если предприниматель собирается брать обычный кредит, он может распорядиться средствами как угодно. Например, купить машину. В сделке принимают участие две стороны: банк и заёмщик. Причем продавцу автомобиля не обязательно знать, что покупатель рассчитывается с ним кредитными деньгами. 

Основные отличия

Несмотря на то что оба финансовых инструмента объединяет одна задача — приобретение автомобиля, у каждого из них есть свои особенности. В каких-то случаях более выгодный вариант — купить машину за заёмные средства, в других — оформить авто в лизинг. 

Целевое назначение

Если речь идет о кредите, то компания-заёмщик может потратить деньги на что угодно. При этом отчитываться банку о целях использования средств не придется. В случае с лизинговыми сделками — юридическое лицо не получает денег на счет, соответственно, не может ими распоряжаться. То есть этот инструмент предназначен только для покупки автомобиля или оборудования.

Требования к оформлению

К потенциальным предпринимателям-заёмщикам банки предъявляют довольно жесткие требования. Они будут хорошо проверять не только финансовую отчетность за последние 2-3 года, но и изучать налоговые декларации и выписки из расчетных счетов. Иногда кредиторы также просят предоставить бизнес-план. 

Однако, даже если владелец бизнеса предоставит все необходимые документы, это не служит гарантией, что ему дадут кредит. У каждого банка есть список критериев, по коэффициентам которых оценивается потенциальный заёмщик. 

В отличие от банков, у лизинговых компаний гораздо меньше требований к клиенту. Для положительного решения также требуется предъявить определенный комплект документов, но вероятность одобрения будет выше. 

Право собственности

Если компания покупает автомобиль за кредитные деньги, транспортное средство сразу переходит в ее собственность и зачисляется на баланс организации. Даже когда юридическое лицо оставляет машину в залоге у банка, она все равно принадлежит владельцу. 

Когда организация берет автомобиль по лизинговому договору, право собственности на нее принадлежит компании, которая его предоставляет. Как только клиент выполнит обязательства по договору, машина полностью переходит в его владение.

Первоначальный взнос

Если юридическое лицо оформляет обычный заём, первоначальный взнос, конечно, не нужен. В случае с целевым займом, для одобрения заявки он потребуется — это одно из обязательных условий банка. Обычно минимальная величина предоплаты составляет 30% от стоимости автомобиля. 

Когда предприниматель собирается покупать транспортное средство по лизинговому договору, без первоначального взноса это сделать вряд ли получится. Как правило, его размер не превышает 30% от стоимости машины. Однако, лизингодатели могут пойти навстречу клиенту и смягчить свои требования. 

Сроки предоставления

Кредит можно оформить на разные периоды — от одного месяца до пятнадцати лет. Сроки будут зависеть от полученной суммы и разновидности займа. Эти же факторы влияют и на другие условия кредитования: величину процентной ставки, наличие обеспечения и прочее. В отличие от банка, лизинговые компании определяют более ограниченные сроки для выполнения обязательств. Обычно максимальный период для выкупа составляет пять лет. 

Стоимость услуги

Если сравнить лизинг и заём, то первый вариант в итоге выходит дороже. Однако переплата хорошо объяснима. Лизинговая компания берет на себя обязательства по техобслуживанию и страхованию автомобиля. Часто такие организации сотрудничают с производителями, поэтому продают машины по более низким ценам, чем на рынке. Если учесть эти нюансы, то лизинг может быть более выгодным, чем кредитование.

Налоговые отчисления

Если транспортное средство будет приобретено за кредитные деньги, сэкономить на налогах не получится. Единственное, что компания может сделать в таком случае — это снизить налоговую базу за счет включения в расходы выплату процентов по займу. 

Когда речь идет о лизинговой сделке, у владельца бизнеса больше преимуществ. По сути, автомобиль берется в аренду, поэтому у компании есть возможность хорошо сократить расходы сразу на трех видах налогов:

  1. НДС — клиент снижает выплаты в бюджет на суммы, указанные в документах от лизингодателя. 
  2. Имущественный налог — по факту у арендатора автомобиль не находится в собственности, пока он не рассчитается с лизинговой компанией. И еще один важный момент: когда обязательства по договору будут исполнены, амортизация на машину будет рассчитываться с ускоряющим коэффициентом, что позволяет снизить сумму бюджетных отчислений в три раза.
  3. Налог на прибыль — затраты на услуги аренды включаются в себестоимость продукции. 

Последствия неисполнения обязательств

Бывает так, что владелец предприятия по каким-то причинам не может вносить обязательные платежи по займу. В таком случае у компании есть два выхода: обратиться в банк за рефинансированием либо за реструктуризацией. 

Лизинговые компании не банки, с ними можно попробовать договориться. Если предприниматель испытывает временные финансовые трудности, скорее всего, они пойдут на уступки. В подобных ситуациях заёмщикам обычно предоставляют отсрочку. Если договориться с лизингодателем не получится, автомобиль придется вернуть, ведь имущество находится в его собственности. 

Что в результате выгоднее: обратиться за услугами в банк или в лизинговую компанию

Чтобы определить, какой финансовый инструмент более выгодный для покупки автомобиля, выделим сильные стороны каждого из них. Так, заём отличается следующими преимуществами:

  • отсутствие первоначального взноса;
  • невысокая процентная ставка;
  • длительный срок кредитования;
  • автомобиль сразу переходит в собственность;
  • возможность потратить средства на любые цели.

У лизинга также много достоинств:

  • меньше требований к заёмщику;
  • стоимость автомобиля ниже рыночной;
  • более выгодное налогообложение;
  • не нужно обеспечение;
  • наличие дополнительных услуг;
  • проще договориться о более выгодных условиях. 

Чтобы купить автомобиль, необходимо отталкиваться от своих финансовых возможностей и конкретной ситуации. Например, если машина нужна срочно, и вы уверены, что сможете за несколько лет ее выкупить, то правильнее воспользоваться услугами лизинговой компании. Когда вам нужны деньги не только для приобретения автомобиля, но и для сырья, лучше обратиться в банк. Взять кредит с выгодными условиями можно через сайт Кредистория. Здесь у каждого есть возможность сравнить предложения банков и выбрать лучшее из них. Благодаря встроенному умному помощнику, вы сразу увидите вероятность одобрения заявки, которое будет выведено на основании вашего кредитного рейтинга. Помимо потребительских займов, на площадке вы сможете подобрать ипотеку. Для этого достаточно авторизоваться через подтвержденную учетную запись Госуслуг, Тинькофф или Сбера. Вам останется только выбрать лучшее предложение и подать заявку.