Кредит ассоциируется с обращением в банк, оформлением договора кредитования, получением нужной суммы под процент и погашением задолженности в срок, указанный в договоре. Займы в кредитно-финансовых организациях часто берут физические и юридические лица, поэтому все знакомы с условиями их выдачи, правилами погашения долгов. Для заемщиков главное – сохранить доброе имя, чтобы не пришлось доказывать кредитору свою кредитоспособность при необходимости получения нового займа. Но не всегда получается удержать высокий рейтинг, поэтому с каждым новым обращением сумма кредита становится все меньше, а условия кредитования все хуже. 

Сталкиваясь с проблемами при получении кредита в банке, заемщики ищут альтернативы. Для физического лица – это родственники и друзья, готовые дать в долг, а для предприятия – коммерческий кредит. Если не знать о существовании особых видов кредитов, которыми часто пользуются предприятия, то возможность получить займ без договора кредитования, заключенного с банком, выглядит подозрительно. 

Что же значит: оформить коммерческий кредит? Чем он отличается от банковского? Могут ли этим видом кредита пользоваться физические лица? Где и на какой срок можно взять такой кредит? Чтобы понять, что он из себя представляет и почему так популярен у производителей, нужно разобраться, как работает схема коммерческого кредитования. 

Коммерция – дело прибыльное

Если финансовые проблемы предприятия решать с коммерческим подходом, о необходимости получения кредитных средств в банке даже вопрос не встанет. Коммерция предполагает поиск путей для получения прибыли, а коммерческий кредит – получение выгоды от взаимодействия с партнерами по бизнесу.

Банковское и коммерческое кредитование имеет ряд существенных отличий:

  1. Кредитные организации дают займы денежными средствами, а предприятия могут предоставить заемщику в кредит товары, ценные предметы, денежные ссуды, услуги;
  2. Если банк дает займ платежеспособному клиенту с хорошей кредитной историей, то коммерческое кредитование основано на доверии и взаимовыгодном партнерстве;
  3. При получении банковского кредита заемщик соглашается на стандартные условия кредитования с процентной ставкой, привязанной к ключевой ставке Центробанка России и обязуется вернуть деньги с процентами по разработанному кредитором графику. Условия коммерческого кредита между кредитором и заемщиком оговариваются индивидуально. Обычно они выгоднее условий, предложенных в банке;
  4. Стандартный кредитный договор, который заключается при оформлении банковского займа, в коммерческом кредитовании не применяется. Условия кредитования прописываются как дополнение к основному договору купли-продажи (оказания услуг) или составляется отдельная договоренность в свободной форме. 

Что же такое коммерческий кредит? Это финансовый договор между двумя предприятиями, в которой одно предприятие выступает в роли кредитора, а другое – заемщика. Это отсрочка платежа за товар, предоставленный компанией-продавцом компании-покупателю. Это законный род деятельности, который регламентируется статьей 823 ГК РФ. 

Используя разные виды коммерческого кредита, крупные предприятия оснащают цеха новым оборудованием, приобретают сырье для изготовления продукции, не изымая средства из оборотного капитала. Небольшие компании, индивидуальные предприниматели вкладывают кредитные средства в развитие, расплачиваясь с кредитором своей продукцией или оказывая в счет погашения долга определенные услуги. Коммерческое кредитование затрагивает все сферы промышленности и услуг, позволяет использовать нестандартные способы решения финансовых вопросов. 

Разновидности коммерческого кредитования

В предпринимательской деятельности коммерческие кредиты помогают быстро выстраивать взаимовыгодные отношения с партнерами. Заемщику проще договориться с кредитором о предоставлении крупного займа. Часто между компаниями заключается несколько сделок, в которых кредитор и заемщик могут меняться местами. При заключении договоренностей важную роль играет репутация компании, получающей займ, длительность сотрудничества. Договор коммерческого кредитования может быть подписан несколькими субъектами хозяйствования, что не допускается при получении банковского кредита. 

Основные виды коммерческих кредитов, которые часто используют предприниматели:

  1. Открытый счет. Чаще этим видом займа пользуются предприятия, сотрудничающие длительное время. Продавец предоставляет покупателю в кредит товар. Покупатель расплачивается за товар по разработанной и утвержденной предприятиями схеме. Отличие от остальных в том, что новый заем предоставляется во время действия открытого ранее кредита;
  2. Сезонный. Продавец заполняет склады покупателя своим товаром, за который берет оплату с отсрочкой, оговоренной в дополнении к договору купли-продажи (после распродажи, частями и т.д.). Кредитор освобождает свои складские помещения под новый товар, экономит на хранении, а заемщик увеличивает товарооборот, получает скидку за хранение;
  3. Вексельный. Составляется письменное соглашение, в котором указывается сумма задолженности и срок возврата долга;
  4. Консигнация. Предприятие заключает договоренность с продавцом на реализацию своего товара. Заемщик (покупатель) возвращает кредитору (предприятию) средства, вырученные с реализации товара и непроданный товар;
  5. Сконто. Кредитор может сделать скидку заемщику при оформлении следующих займов, если предыдущие выплачивались в срок или досрочно;
  6. Аванс. При получении товара кредитора заемщик вносит часть оплаты в качестве аванса. Остальную сумму выплачивает по графику или единовременной выплатой в срок, оговоренный в документах.

Условия кредитования разрабатываются индивидуально, поэтому четко сформулировать все виды коммерческого кредита невозможно. Основные правила, требования, которыми обязаны руководствоваться при составлении договоренностей кредиторы и заемщики, прописаны в Гражданском Кодексе. Условия кредитования зависят от сферы деятельности субъектов, степени доверия между ними. 

Договоренности о предоставлении коммерческих займов составляются между:

  1. Двумя промышленными предприятиями;
  2. Промышленным предприятием и организацией из сферы услуг;
  3. Предприятием и физическим или юридическим лицом;
  4. Государством и субъектом хозяйствования.

Этот способ кредитования не имеет жестких ограничений, поэтому пользуется популярностью во всех сферах. 

Есть несколько типов коммерческих займов, разделенных по региональным признакам:

  1. Международные. Коммерческий кредит оформляется между представителями субъектов хозяйствования разных стран;
  2. Национальные. Кредитные договоренности между субъектами хозяйствования в пределах страны;
  3. Межрегиональные. Сотрудничают компании, которые находятся в разных регионах одной страны;
  4. Региональные. Договоренности о предоставлении коммерческого займа заключаются между организациями, работающими в одном регионе;
  5. Локальные. Сотрудничество между подразделениями одного субъекта хозяйствования (дочерними предприятиями и др.).

Коммерческий кредит позволяет увеличить оборотность средств, снизить издержки, что благоприятно влияет на развитие бизнеса. Одной из особенностей такого займа является взаимовыгодность сотрудничества между кредитором и заемщиком. Условия кредитования оговариваются индивидуально, в них учитываются интересы обеих сторон. 

В чем выгода

Поиск выгоды во всем, включая пользование кредитными средствами, нормальное состояние перспективного предпринимателя. Когда договор кредитования заключается между двумя предпринимателями, выгоду в нем должны видеть обе стороны. Условия предоставления займа разрабатывают совместно юристы кредитора и заемщика, учитывая нормы законодательства и интересы своей компании. 

Соглашение, составленное в свободной форме, подписывают после согласования всех пунктов. Часто его включают отдельным пунктом в основной договор купли-продажи или оказания услуг. Создать идеальные условия для всех участников сделки сложно, но приблизить их к идеалу может только коммерческий подход к разработке схемы выдачи займа и выплаты задолженностей. Как и у любого займа у коммерческого кредита есть две стороны: положительная и отрицательная.  

Отрицательная сторона сделки:

  1. Предоставлять коммерческий займ могут любые организации. Для заключения сделки не нужна лицензия, разрешающая давать товары, ссуды, оказывать услуги в кредит. В этом есть свои плюсы и минусы. Сотрудничать нужно только с проверенными организациями, которым полностью доверяете, чтобы не попасть на крючок мошенников;
  2. При выдаче коммерческого кредита физическому лицу (ИП), следует учитывать специфику работы частного предприятия и платежеспособность физлица;
  3. Стоимость товара, полученного в кредит, может быть выше цены аналогичного товара, купленного за наличные средства; 
  4. У продавца не всегда есть в наличии количество товара, необходимое для покрытия нужд покупателя;
  5. Заемщик может не выполнить долговые обязательства, прописанные в кредитном соглашении, что отразится на планах и бюджете кредитора;
  6. Кредитор может предоставить товар низкого качества. Если этот риск не учтен в соглашении, вернуть кредитные средства будет крайне сложно.

Риски есть всегда и во всем, но кто не рискует, тот не развивается. Если рисковать с умом, не переступая черту дозволенного, шансы на быстрый рост прибыли увеличиваются. Предоставление коммерческого кредита решает массу проблем заемщиков и кредиторов, когда обе стороны сделки заинтересованы в продолжении взаимовыгодного сотрудничества, четко соблюдают условия, прописанные в договоре. 

В коммерческом кредитовании положительных моментов значительно больше, чем отрицательных:

  1. Предприятие получает возможность установить новое оборудование, сделать качественный ремонт, получить сырье для производства товаров, вложить средства в развитие бизнеса сразу после заключения сделки с кредитором. Деньги и товар на нужды предприятия приходят извне, не затрагивая оборотные средства;
  2. Условия кредитования выгодны кредитору и заемщику. Процентная ставка оговаривается индивидуально сторонами соглашения, не зависит от ставки ЦБ. Стоимость коммерческого кредита значительно ниже банковского. Часто кредиторы предоставляют беспроцентные займы. В этом случае вместо процентов по кредиту заемщик оказывает дополнительные услуги кредитору или компенсирует возможные расходы другим способом (определение способа компенсации происходит в процессе согласования условий кредитования и прописывается в дополнении к договору);
  3. Гибкие условия кредитования. Стороны соглашения могут воспользоваться одним из стандартных способов кредитования или смоделировать взаимовыгодные условия, используя в одном договоре разные виды коммерческого кредита;
  4. Продавец быстро находит способ реализации своей продукции, а покупатель получает необходимый товар или услуги, не изымая денежных средств из оборота;
  5. В операции с коммерческим кредитованием не вмешиваются государственные органы. Коммерческие кредиты в меньшей степени регулируются госорганами, чем банковские. Правовые структуры задействуются только в случае нарушения закона одной из сторон соглашения;
  6. Срок погашения долга, график выплаты задолженностей устанавливаются кредитором совместно с заемщиком.

Коммерческий кредит дают тем, кому доверяют, а оформлением коммерческого (товарного) кредита занимаются опытные юристы. Оценка кредитоспособности заемщика для кредитора имеет меньшее значение, чем уверенность в его личных характеристиках (порядочности, ответственности). 

Что прописывают в соглашении о предоставлении коммерческого займа

Предприятию выгоднее заключить сделку с заинтересованным в его продукции покупателем, чем оформить займ в банке. Покупателям и продавцам выгодно иметь постоянных клиентов. Предоставление коммерческого кредита на взаимовыгодных условиях сближает участников соглашения, выстраивает долгосрочные перспективы сотрудничества. Коммерческий кредит – выгодное вложение для предприятий, производящих продукцию, компаний, оказывающих услуги, поставщиков и продавцов.

Чтобы договоренность имела юридическую силу и не вызывала противоречий, нужно предоставить ее составление юристам. Если в штате компании нет юриста, следует обратиться к независимому эксперту в агентство, оказывающее юридические услуги. 

В документе, подтверждающем заключение, сделки указывают:

  1. Дату предоставления коммерческого займа, срок действия договоренности;
  2. Условия кредитования (процентная ставка, способ погашения долга);
  3. Реквизиты сторон. В коммерческой сделке может участвовать более двух субъектов. Все данные об участниках сделки прописываются в документах с указанием их функций;
  4. Права участников сделки;
  5. Обязанности заемщика и кредитора;
  6. Каждый коммерческий займ – это оригинальная схема предоставления заемных средств кредитором и возвращения долга заемщиком. Все дополнительные условия должны быть четко изложены в документах, подтверждающих заключение сделки, чтобы впоследствии не возникло конфликтных ситуаций.